Con decreto MIMIT del 29 settembre 2023 n. 236, pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale in data 9 ottobre 2023, è stato attivato, anche in Italia, il “Registro dei Titolari Effettivi”.
Secondo la normativa antiriciclaggio, il Titolare Effettivo è la persona fisica che, in ultima istanza, possiede o controlla un’entità giuridica ovvero ne risulta beneficiaria.
Il registro dei Titolari Effettivi
Il titolare effettivo è la persona fisica, o le persone fisiche, che detiene una quota di partecipazione superiore al 25% del capitale sociale ovvero, in caso di detenzione indiretta per il tramite di altra società, la persona fisica, o le persone fisiche, che nella società partecipante detiene una quota di partecipazione superiore al 25% del capitale sociale.
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