Nel Controllo di gestione, è disponibile il modulo Analisi di Bilancio Sintetica per monitorare gli indici di bilancio e lo scoring anche del primo trimestre 2026.
L’applicazione consente a studio e impresa di effettuare valutazioni e relazioni sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica partendo da dati contabili o da bilanci esterni, spaziando dagli indici tradizionali a quelli della crisi e Z-SCORE e consentendo le rettifiche utente per la verifica della continuità e degli adeguati assetti.
Premessa
Il modulo si presenta con una dashboard riepilogativa con:
- Riclassificazione del bilancio in corso d’anno, incluso lo scoring di Altman per le PMI e gli ex indici settoriali della crisi del CNDCEC.
- Rettifiche utente per analizzare bilanci in assestamento, passando agevolmente dai calcoli con a quelli senza rettifiche per ulteriori informazioni/analisi.
- Redazione di una Relazione esaustiva, in cui includere o escludere singole categorie di indici.
L’analisi è sintetica perché lavora con i saldi all’unità di euro del bilancio a schema Cee, concentrandosi sugli indici di bilancio più significativi e dando spazio a quelli settoriali della crisi d’impresa e all’alternativa Z-Score di Altman. Parallelamente consente rettifiche da parte dell’utente in modo da non rinunciare ad una relazione completa ed esauriente, anche con rapidi aggiornamenti.
Abilitazione applicazione 2026
Per il modulo, abilitare l’applicazione Controllo di Gestione 2026.
Quindi aprire il modulo:
Occorre scegliere tra caricamento del triennio o quinquennio e la data di riferimento dell’analisi: data AL di default=fine anno corrente (esempio 31/12/2026):
Si viene quindi diretti ad una dashboard riepilogativa con i dati salienti del periodo e dei precedenti, alcuni grafici ed il calcolo dello Scoring.
Da dati di bilancio è possibile inserire delle rettifiche utente per assestare un bilancio incompleto.
I dati aggiornati, di cui viene verificata la quadratura, saranno riportati nei bilanci riclassificati (dove sono possibili ulteriori variazioni utente).
Quindi utilizzati nella sezione Indici.
E nella sezione Scoring.
Completa il tutto la Relazione, di tipo triennale o quinquennale, in cui sarà possibile includere/escludere ciascun gruppo di indici, o personalizzare il nome del compilatore, ecc..
La relazione, in PDF compilabile, consentirà per ciascun indice:
- La descrizione sintetica del paragrafo/indice.
- Una parte di dottrina esplicativa delle modalità di calcolo e i valori soglia.
- Una sezione per aggiungere singoli commenti utente.
La relazione, consente anche l’inserimento di loghi azienda, professionista e GB:
Saldi di bilancio
I dati di regola vengono assunti dalla contabilità con definizione della data “AL”, ma si può caricare anche un:
- Bilancio solo per saldi analitici, a mano o con importazione da file Excel, CSV, TXT (per le ultime annualità con l’aiuto di Guido IA Pro).
- Bilancio a macro-voce a mano, o con importazione da XBRL, per le ultime annualità con importazione da PDF Tebeni o PDF Scannerizzato, a condizione che si tratti di un bilancio ordinario (in caso di schema macro differente: è possibile il cambio schema dentro ai saldi)
Il bilancio ordinario è ritenuto idoneo e significativo per la corretta riclassifica indispensabile alla quantificazione degli indici.
Per caricamenti non da contabilità occorre abilitare il bilancio europeo dell’anno di interesse, che contiene il modulo saldi di bilancio.
Ad esempio per completare un triennio 2026-2025-2024, serve anche l’anno-2 (2024): abilitare di conseguenza l’anno (2026) poi l’anno-1 (2025) che contiene in comparazione anche l’anno-2 (2024):
N.B. In caso di tenuta della contabilità, la conversione allo schema ordinario è automatica.
Professionista con bozza di bilancio 2026: cosa fare?
Per un professionista che non tiene la contabilità dell’azienda, ipotizziamo che abbia caricato da xbrl un bilancio 2025/2024 e intenda analizzare il triennio già a fine trimestre 2026. Dispone solo di una bozza di bilancio a schema cee al 31.03 (no situazione contabile, no excel, no saldi analitici). Anche in tale caso “estremo” può lavorare inserendo l’anno 2026 nelle Rettifiche (1-2) beneficiando sempre del controllo quadratura (3):
Aggiornamento 2026
In seguito all’evoluzione della Crisi d’impresa, esclusivamente applicazione web, il menù di riepilogo dell’Analisi di Bilancio Sintetica, ora riporta l’ultimo esito (completato) inWeb:
Guida
L’analisi di bilancio è pensata per dare la massima flessibilità all’utente sia in un triennio che in un quinquennio, garantendo sempre l’integrazione dei dati anche in caso di caricamento misto dei dati (contabilità/macrovoce).
Per tutte le funzionalità o per ulteriori informazioni si rimanda alla guida on line all’applicazione.
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- Importazione PDF SCAN: La nostra nuova tecnologia capace di leggere e importare dati anche da documenti scansionati, eliminando ogni inserimento manuale.
- Saldi Istantanei: Algoritmi di matching che abbinano automaticamente i conti analitici (Excel, CSV, TXT), azzerando i tempi di mappatura.
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